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Bausparen und Verm�genswirksame Leistungen (VL)

Bausparen, Wohnungsbaupr�mie und Verm�genswirksame Leistungen
Fondssparen und Verm�genswirksame Leistungen
Zusammenfassung/maximal m�gliche F�rderung
Hinweise f�r Kinder, Berufsanf�nger Rentner
und geringf�gig Besch�ftigte
�berschreiten der Einkunftsgrenze
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Fast jeder von uns hat sich schon �ber staatliche Subventionen beklagt und auch dar�ber, wof�r sie alles ausgegeben werden. Wenn wir ehrlich sind, klagen wir vor allem dar�ber, dass wir selbst so wenig staatliche Gelder abbekommen oder sie zumindest nicht bemerken. Oftmals lassen wir uns aber auch recht einfache Chancen entgehen, solche Gelder zu bekommen:
- Es wird vergessen, Bausparpr�mien, Wohnbaupr�mien und Sparzulagen
f�r Verm�genswirksame Leistungen einzustreichen.
- Am h�ufigsten wird �bersehen, dass Verm�genswirksame Leistungen (VL)
gleichzeitig in Bausparen und zus�tzlich Fondssparen flie�en k�nnen.
Unserer Sch�tzung nach verpassen mindestens 30% der Bundesb�rger diese staatlichen F�rdergelder.

Wenn man auf Grund eines zu hohen Einkommens selbst nicht mehr in den Genuss staatlicher F�rderung kommt, lohnt es sich zu �berlegen, ob denn wenigstens die Kinder und Rentner in der Familie diese F�rderung ausn�tzen k�nnen.
Auch wenn gar keine staatliche F�rderung zu realisieren ist, sind Bausparen und Fondssparen sehr sinnvolle Geldanlagen.

Fazit: Es gibt was zu holen, packen wir's ein!

Weitere aktuelle staatliche Leistungen: Kindergeld und BAf�G.

Bausparen, Wohnungsbaupr�mie und Verm�genswirksame Leistungen

Das Bausparen wird nach wie vor vom Staat gef�rdert. Diese F�rderung findet sogar auf zwei Arten statt:

Wohnungsbaupr�mie (WoP)
F�r eigene Einzahlungen auf einen Bausparvertrag erh�lt man pro Einzahlungsjahr 8,8 % Wohnungsbaupr�mie (WoP).
Bedingungen: Die Pr�mie bekommt man nur, wenn man die Grenzen f�r das zu versteuernde Einkommen nicht �berschreitet (siehe Tabelle), und es gibt nur eine Pr�mie f�r maximal 512€/1.024€ j�hrlich (Ledige/Verheiratete). Au�erdem m�ssen pro Jahr mindestens 50€ eingezahlt werden.
Arbeitnehmer-Sparzulage
F�r die direkt vom Arbeitgeber zum Bausparvertrag �berwiesenen "Verm�genswirksamen Leistungen" (VL) erh�lt man pro Einzahlungsjahr 9 % Arbeitnehmer-Sparzulage.
Bedingungen: Die Zulage bekommt man nur, wenn das zu versteuernde Einkommen nicht zu hoch ist (siehe Tabelle), und es gibt nur eine Pr�mie f�r maximal 470 € j�hrlich pro Person.
(Diese Art der F�rderung war fr�her unter dem Namen 624DM-Gesetz bzw. 936DM-Gesetz bekannt.)

Selbstverst�ndlich kann man auch Bausparen, wenn man keine WoP oder VL bekommt. Die hohe Rendite f�r ein Bausparguthaben bzw. die niedrigen Zinsen f�r ein Bauspardarlehen, sprechen f�r sich.

Bauspar-F�rderung und Arbeitnehmer-Sparzulage auf einen Blick

Wohnungsbaupr�mie (WoP) f�r Einzahlungen in einen Bausparvertrag
F�rdersatz	8,8 %
H�chstbetrag, f�r den es die Wohnbaupr�mie gibt	512 € / 1.024 €*
Max. F�rderung (WoP) pro Jahr	45,06 € / 90,11 €*
Einkommensgrenzen**	25.600 € / 51.200 €*
Arbeitnehmer-Sparzulage f�r Verm�genswirksame Leistungen
F�rdersatz	9 %
H�chstbetrag, der als VL angelegt werden kann	470 €
Max. F�rderung pro Jahr	43,00 €
Einkommensgrenzen**	17.900 € / 35.800 €*
* Alleinstehende / Ehepaare ** zu versteuerndes Einkommen

Das zu versteuernde Einkommen ist nicht zu verwechseln mit dem Bruttoeinkommen.
Es ist eine Zahl, die Sie ziemlich weit unten in Ihrem Steuerbescheid finden.
Sie kann deutlich niedriger als das Bruttoeinkommen liegen.

Wie funktioniert das Ganze?

Man schlie�t einen Bausparvertrag ab (z. B. bei LBS, W�stenrot oder BHW)
Man zahlt pro Jahr 512€/1.024€ auf den Bausparvertrag ein, um die Wohnungsbaupr�mie zu bekommen. Am einfachsten geht das, in dem man monatlich per Dauerauftrag 42,50€/85€ �berweist.
Arbeitnehmer veranlassen ihren Arbeitgeber, monatlich 40€ als Verm�genswirksame Leistungen auf den Bausparvertrag einzuzahlen.
Dies ist auch m�glich, wenn der AG dem AN keine oder weniger als 40€ an Verm�genswirksamen Leistungen zahlt. Der Differenzbetrag wird vom Netto des AN gezahlt. Das entsprechende Formular f�r den AG gibt es von der Bausparkasse.
Am Ende des Jahres erh�lt man von der Bausparkasse einen Antrag auf Wohnbaupr�mie, den man der Bausparkasse unterschrieben zur�ckschickt.
Au�erdem erh�lt man eine Anlage VL f�r die Einkommensteuererkl�rung, um die Arbeitnehmer-Sparzulage zu erhalten.

Die Pr�mien und Zulagen sind f�r Personen ab 16 Jahren erh�ltlich. Bausparvertr�ge k�nnen bereits f�r kleine Kinder abgeschlossen werden. Auch Rentner k�nnen Bausparvertr�ge abschlie�en. Wo sonst bekommt man eine so gute Rendite (=Zinsen plus stattlicher Zuschuss) f�r sein Geld?

Das Geld auf dem Bausparvertrag muss mindestens 7 Jahre angelegt sein oder - bei k�rzerer Laufzeit - zum Bauen oder Renovieren verwendet werden, damit die staatlichen Pr�mien nicht verloren gehen.
Nach den 7 Jahren (es reicht vom Dezember des ersten Jahres bis zum Januar des siebten Jahres) kann das Geld f�r beliebige Zwecke verwendet werden.
Ganz ausf�hrlich ist das Bausparen bei www.wikipedia.de erkl�rt.

In welcher H�he sollte man nun seinen Bausparvertrag abschlie�en? Das kommt darauf an, was mit dem Bausparvertrag machen will:

Wer den Bausparvertrag zur Finanzierung einer Immobilie nutzen will, richtet die Bausparsumme (= angespartes Guthaben plus sp�teres Darlehen) danach, wieviel er mit diesem Vertrag finanzieren will, und bis wann er etwa 50% der Bausparsumme angespart haben kann.
Wer bereits Wohneigentum hat und das Guthaben ohne Nutzung des Darlehens zur Renovierungen oder zur Schuldentilgung nutzen will, schlie�t, um das Geld rasch wiederzubekommen, einen Vertrag mit der kleinstm�glichen Bausparsumme ab.
Mit den Einzahlungen f�r VL und Wohnbaupr�mie ist dieser Vertrag (besonders bei einem Ehepaar) deutlich schneller als in 7 Jahren vollgezahlt. Wenn der Vertrag zu etwa 80% gef�llt ist, schlie�t man dann einen neuen Vertrag ab.
Wer nicht bauen oder renovieren will und den Vertrag nur benutzt, um die staatlichen Pr�mien einzusammeln, kann zwischen zwei verschiedenen Strategien w�hlen:
- Man rechnet aus, wieviel man in 7 Jahren einzahlen wird (z. B. 470 € * 7 + 512 € * 7 ) Diesen Betrag nimmt man mal 1,2 und schlie�t den Bausparvertrag in etwa dieser H�he ab. Der Bausparvertrag ist dann nach 7 Jahren vollgezahlt
- Man schlie�t wie im Fall b einen Vertrag mit der kleinstm�glichen Bausparsumme ab und wenn dieser zu etwa 80% gef�llt ist, den n�chsten. Nach 7 Jahren wird der erste Bausparvertrag frei und in entsprechenden Abst�nden die anderen.

Bausparvertreter m�chten aus verst�ndlichen Gr�nden nur ungerne kleine Bausparvertr�ge vermitteln. Aber es geht hier schlie�lich um mein Geld und nicht um das des Vertreters.

Hinweis: Die VL k�nnen auch in einen Bausparvertrag eingezahlt werden, der sich schon in der "Darlehensphase" befindet, also zum Tilgen einer Grundschuld benutzt wird.
Auch entsprechende Vertr�ge mit Banken k�nnen mit den VL schneller getilgt werden. Diese Form der Sondertilgung muss aber mit der Bank vorher vertraglich geregelt sein.

Welche Vorteile hat Bausparen noch?

Wenn der Bausparvertrag zu 40 bis 50% eingezahlt und zuteilungsreif ist, kann man au�er der Auszahlung ein g�nstiges Darlehen (2,43% bis 4,47% Zinsen) zur Hausfinanzierung bekommen. Das Darlehen kann nach der Bankhypothek im Grundbuch stehen und es ist so bemessen, dass es in etwas 11 Jahren zur�ckgezahlt ist. Dadurch geht die finanzielle Belastung fr�hzeitig zur�ck und man zahlt insgesamt weniger Zinsen. In einem solchen Fall sollte die Bausparsumme zum Finanzierungsbedarf f�r das Haus passen.
Wenn das Darlehen nicht in Anspruch genommen wird, bekommt man f�r die 7-j�hrige Laufzeit je nach Bausparkasse etwa 3,5% Zinsen.

Fondssparen und Verm�genswirksame Leistungen

Beim Fondssparen w�hlt man einen oder mehrere Fonds aus (z. B. Fonds mit Aktien, Fonds mit festverzinslichen Wertpapieren oder gemischte Fonds) und schlie�t gleichzeitig einen Vertrag ab, in dem vereinbart wird, dass monatlich f�r einen festen €-Betrag Anteile dieses Fonds gekauft werden.
Da die meisten Fonds im Kurs schwanken und die monatliche Geldanlage selten genau einem Fondsanteil entspricht, werden monatlich Bruchteile von Fondsanteilen (auf drei Nachkommastellen genau) gekauft. Diese Anteile sammeln sich im Lauf der Jahre erfreulich an. Wenn der Kurs der Fondsanteile steigt, wird's noch erfreulicher.
Beim Fondssparen kommt au�erdem der vorteilhafte Cost-Average-Effekt hinzu:
Dadurch, dass man monatlich gleich bleibende €-Betr�ge anlegt, werden in Monaten mit niedrigem Fondskurs mehr Anteile gekauft und in Monaten mit h�herem Kurs weniger Anteile. Man kauft also optimaler ein, als wenn man immer die gleiche Menge von Anteilen kaufen w�rde.
Wenn man sich Fondssparen in gute Fonds und eine Risikolebensversicherung selbst zusammenstellt, erreicht man damit eine bessere und flexiblere Anlage, als sie von einer Kapitallebensversicherung geboten wird. (mehr ...)

Oben wurde bereits beschrieben, wie man Verm�genswirksame Leistungen in einem Bausparvertrag anlegen kann. Zus�tzlich f�rdert der Staat die Geldanlage in Produktivverm�gen (z. B. in einen Aktienfonds) mit 20%.
Diese F�rderung wurde recht "leise" eingef�hrt, wird h�ufig �bersehen und bleibt dann ungenutzt.
Die beiden Zulagen (20 % und 9 %) k�nnen nebeneinander in Anspruch genommen werden. Insgesamt k�nnen also verm�genswirksame Leistungen bis 870 € j�hrlich mit der Arbeitnehmer-Sparzulage beg�nstigt sein.

Auf einen Blick:

Beteiligungssparen mit Verm�genswirksamen Leistungen
F�rdersatz	20 %
H�chstbetrag, der als VL angelegt werden kann	400 €
Max. F�rderung pro Jahr	80,00 €
Einkommensgrenzen**	20.000 € / 40.000 €*
* Alleinstehende / Ehepaare ** zu versteuerndes Einkommen

Wie funktioniert das Ganze?

Man schlie�t einen Fondssparvertrag f�r VL ab. F�r die VL muss es ein Aktienfonds sein.
Arbeitnehmer veranlassen ihren Arbeitgeber, monatlich 34€ als Verm�genswirksame Leistungen auf diesen Fondssparvertrag einzuzahlen.
Dies ist auch m�glich, wenn der AG dem AN keine oder weniger als 34€ an VL zahlt. Der Differenzbetrag wird vom Netto des AN gezahlt.
Am Ende des Jahres erh�lt man eine Anlage VL f�r die Einkommensteuererkl�rung, um die Arbeitnehmer-Sparzulage zu erhalten.
Die Fondsanteile, in denen die VL angelegt werden, m�ssen 7 Jahre von eventuell sonst vorhandenen Fonds oder Wertpapieren getrennt bleiben. Nach 7 Jahren kann das Geld f�r beliebige Zwecke verwendet werden. Wird der Vertrag fr�her gek�ndigt, gibt es keine staatliche F�rderung.

Auch diese F�rderung ist f�r Personen, z. B. Auszubildende, ab 16 Jahren m�glich.

Zusammenfassung/maximal m�gliche F�rderung

Falls man mit seinem zu versteuernden Einkommen nicht �ber den oben genannten Grenzen liegt, l�sst sich mit Bausparen und Fondssparen einiges an staatlicher F�rderung einnehmen:

Familienstand	maximale F�rderung pro Jahr	maximale F�rderung in 7 Jahren
ledig	167,36 €	1.171,52 €
verheiratet, ein Arbeitnehmer	212,42 €	1.486,94 €
verheiratet, zwei Arbeitnehmer	334,72 €	2.343,04 €

Hinzu kommen noch die Kapitalertr�ge (Zinsen, Dividenden) oder Kursgewinne aus den genannten Anlageformen.
Die Kapitalertr�ge sind bis zu bestimmten Freibetr�gen steuerfrei. (mehr ...)
Kursgewinne von Wertpapieren sind steuerfrei, wenn zwischen Kauf und Verkauf mehr als ein Jahr liegt.

Hinweise f�r Kinder, Berufsanf�nger und Rentner

Hier einige zum Teil wenig bekannte Tipps:

Kinder und Jugendliche: Bausparvertr�ge und Fondssparvertr�ge k�nnen bereits f�r kleine Kinder und auf ihren Namen abgeschlossen werden. Die Pr�mien und Zulagen sind erst f�r Personen ab 16 Jahren erh�ltlich.
Wenn ein Studium ansteht, und BAf�G beantragt werden soll, ist die Verm�gensgrenze von 5.200 € f�r den k�nftigen Studenten zu beachten. (mehr ...)
In solchen F�llen vermeidet man Probleme, wenn Geldanlagen fr�hzeitig auf den Namen der Eltern abgeschlossen werden. Und wer wei�, vielleicht w�re das ja sp�ter ein nettes Geschenk zum Examen.
Berufsanf�nger beginnen mit ihrer Arbeit selten im Januar. Um auf die oben genannten Jahresbetr�ge zu kommen, die vom Staat gef�rdert werden, k�nnen Sie Ihre VL auf weniger Monate verteilen, also h�here VL vom Arbeitgeber �berweisen lassen. Die Betr�ge k�nnen auch auf einmal z. B. im November (vom Weihnachtsgeld) gezahlt werden.
Die Mitarbeiter in der Personalstelle staunen zun�chst, wenn ein neuer Mitarbeiter oder gar Auszubildender im ersten Jahr erh�hte Beitr�ge auf seine VL-Vertr�ge �berweisen l�sst. Sie sind aber verpflichtet, diesen Wunsch auszuf�hren und beginnen dabei oft, �ber ihre eigenen VL nachzudenken.
Bitte teilen Sie der Personalstelle rechtzeitig vor dem Jahreswechsel mit, dass Sie im n�chsten Jahr normal hohe Beitr�ge �berwiesen haben m�chten.
Auch Rentner k�nnen Bausparvertr�ge abschlie�en. Unsere �ber 80-j�hrige Oma bedauert inzwischen, dass Sie in den letzten 20 Jahren keinen Bausparvertrag abgeschlossen hat und so und die Wohnbaupr�mie f�r diese Jahre verpasst hat.
Geringf�gig Besch�ftigte, also Arbeitnehmer mit einem 450€-Minijob (vor 2013 400€-Minijob) oder einem 50-Tage-Job k�nnen Ihren Arbeitgeber ebenfalls dazu veranlassen, einen Teil ihres Netto-Gehalts als VL auf einen entsprechenden Vertrag zu �berweisen. Dies gilt auch f�r Heimarbeiter. (� 1 5.VermBG)

�berschreiten der Einkunftsgrenze

Ab den oben genannten Grenzen des zu versteuernden Einkommens gibt es keine staatliche Sparf�rderung mehr. Wenn man sich dieser Grenze n�hert, wei� man man in der Regel nicht genau, wann die Grenze wirklich endg�ltig �berschritten ist: Das zu versteuernde Einkommen kann schwanken, weil evtl. das Bruttoeinkommen variiert, oder weil es von Jahr zu Jahr unterschiedliche M�glichkeiten gibt, etwas von der Steuer abzusetzen. Deshalb solte man die begonnenen Vertr�ge zun�chst weiter besparen:

Das Geld bleibt gut angelegt.
Falls doch noch Pr�mien m�glich sind, gehen sie nicht verloren.
VL, die der AG zahlt, werden weiterhin genutzt.

Auch wenn die Grenze �berschritten ist, gibt es gute Gr�nde, die begonnenen Vertr�ge fortzusetzen:

Ein Bausparvertrag soll noch vollgezahlt werden, damit er schneller zuteilungsreif wird.
Fondssparen und Bausparen sind auch ohne staatliche Sparf�rderung sinnvolle Anlageformen.
Wenn der Arbeitgeber VL-Betr�ge zahlt, m�chte man die auch ohne staatliche Pr�mien weiterhin bekommen. Dies ist nur m�glich, wenn die VL vom AG auf eine der genannten Anlageformen �berwiesen werden.

Fazit: Die Zahlungen des Arbeitgebers m�ssen weiterhin in eine VL-geeignete Anlageform flie�en, ansonsten sucht man sich unabh�ngig davon eine geeignete Anlageform.